如何识别小微企业的隐性负债？

2.3预警与离场阶段的应对策略

预警与离场阶段也可称为劣化动态监控期。主要只是企业经营状况有明显下滑趋势，可能会影响到信贷安全。纵然只是可能，也意味着预警离场阶段的到来，可能企业渡过危机期经营好转，也可能劣化愈演愈烈。所以，这一阶段是风控工作重中之重，必须强调预警与离场。这是小微企业信贷业务的本质属性！更是小微金融机构胜负手之所在！

此阶段要求风控团队深入企业经营层面，预判潜在危机与风险，细化预警指标与参数，动态监控，及时制定与果断执行离场决策。预警指标参数具体案例具体分析，可以是负债率、新增负债、大额应收回款顺利否，也可以是新增投资的盈利能力、呆滞库存去化速度等等不一而足。总体原则是要求紧密结合企业经营实情与信贷安全边界因素综合考虑。具体信贷离场内容参见本人另文《离场—小微信贷最核心的风控问题》。

预警与离场阶段风控关键词：预判危机、设定预警指标、动态监控、预设离场方案、果断离场。

总之，要认识到单纯分析隐形负债是很难，同时更多要着眼于企业当下真实的盈亏状况，通过对行业及企业本身经营现状的理解，对比隐形负债的各种可能及规模进行逻辑分析，从而对风险进行评价！

小微信贷之事，无非“相识”、“相交”与“分手”。因此风控之事无外乎“试探”、“合作”与“斗争”。经过彼此“试探”后，以“斗争”的手段谋求“合作”的局面，则是风控工作的普适方针。

貌似本节讨论并未深入隐性负债问题，这是因为隐债只是导致信贷风险根源性问题，而由此引起的危机结局却并无二至。所以本节以小微信贷客户全过程管理策略作为系统性的解决方案。这更是说明风控体系中隐债问题的普遍性与重要性，必须高度重视。

五、结束语

大多数隐性负债引发的信贷风险，只是因为企业家维持企业持续存活的理性选择，最后事与愿违，对风控能力较弱的信贷机构造成了事实上的伤害。这与其他行业的能力竞争并无本质差异。风控能力是小微信贷的关键成功因素已被理论与实践双重证实。如果说离场问题是风控的核心性问题，那么隐债问题就是风控的根源性问题。如果不考虑恶意的信贷欺诈，隐债问题与离场问题仿佛是风控的前后手、姊妹篇。初期不能化隐为显，后续精准离场也就无从谈起。没有上半场的明察秋毫，也就没有下半场的有的放矢、游刃有余!

【备注】本文基于小额贷款公司具体实践，对于银行的小微企业信贷业务或者多有不适。欢迎同行慷慨拍砖、不胜感激！

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